工（gōng）作流程：给原（yuán）始凭证分类、填制会计凭证、登记会（huì）计账簿、记账凭证汇总、记总账、对账（zhàng）结账、编制会计报表。
　　给原始（shǐ）凭证（zhèng）分类：拿来原始凭证（zhèng）以（yǐ）后，需要检查是否合乎入账手续。原始凭证（zhèng）后面的签字就是报（bào）销手续，这张（zhāng）票据初拿到（dào）的人就是经手人，需要先签字，然后（hòu）拿到（dào）财务（wù）部门去鉴定这张票（piào）据是否正规，如果是发票（piào）的话（huà），需要检查是否有税务（wù）监制章。
　　接着要看四点：
　　是填制凭（píng）证（zhèng）的日期、付款单（dān）位的名（míng）称、经（jīng）济业务内（nèi）容、单位、数量、金额等要素是（shì）否完（wán）备;
　　二是大小写金额是否致（zhì），跟（gēn）剪口处是（shì）否相符;
　　三是是（shì）否有（yǒu）开发票单（dān）位的签章;
　　四是是（shì）否有相关（guān）人员（yuán）的签（qiān）名。
　　在开发票的时候，金额（é）前定要加人（rén）民币符号“￥”封住。如果（guǒ）次性报销的票据太多，那么对些小型（xíng）零散的发票可以使用粘贴（tiē）单。